11-10-2016, 12:28 AM
نقل قول:سوال :
وقتی چک دریافتی را ثبت می کنیم در گزارش مانده حساب معین بستانکار می شود در صورتی که فاکتور فروش میزنیم مانده فاکتور بدهکار می شود.
در صورتی که جفت حساب های فوق اسناد دریافتنی است و باید بدهکار شود.
وقتی شما چک دریافتی از مشتری دارید مشتری به شما بدهکار است همینطور وقتی در فاکتور فروش شما مانده حساب است باز هم مشتری به شما بدهکار است.
پاسخ :
دوست عزیز با سلام.
در مورد مواردی که مطرح کردید تک به تک بررسی کردیم و نتیجه را به شرح زیر به اطلاع می رسانیم.
هر عملیات مالی که در برنامه انجام می دهید یک سند حسابداری بصورت اتوماتیک برای آن ثبت می شود و طی آن حسابهای بدهکار و بستانکار می شوند. این اسناد از منوی "گزارش ها - حسابداری - اسناد حسابداری" قابل مشاهده هستند و آنچه را که شما در دفتر حساب می بینید در واقع تاثیر همین اسناد است. حال به بررسی تک به تک موارد اشاره شده توسط شما می پردازم.
در مورد چک دریافتی :
هر وقت یک چک دریافتی ثبت کنید سند اتوماتیک حسابداری به شکل زیر در سیستم ثبت می شود. فرض کنیم یک چک به مبلغ 1.000.000 ریال از مشتری با نام "حسین امیری" دریافت کرده اید.
سند حسابداری :
اسناد دریافتنی (به مبلغ 1.000.000 ریال) بدهکار
اشخاص - حسین امیری (به مبلغ 1.000.000 ریال) بستانکار
و این سند کاملا صحیح است.
در مورد فاکتور فروش :
فرض کنیم یک فاکتور فروش که مبلغ قابل پرداخت آن 1.500.000 ریال است ثبت کرده اید و نام مشتری "علی زاهدی" می باشد.
سند حسابداری (قسمت نسیه سند):
اشخاص - علی زاهدی (به مبلغ 1.500.000 ریال) بدهکار
فروش (به مبلغ 1.500.000 ریال) بستانکار
حالا اگر در همین فاکتور مبلغ 500.000 ریال را مشتری بصورت نقد پرداخت کرده باشد سند به این شکل می شود.
سند حسابداری :
اشخاص - علی زاهدی (به مبلغ 1.500.000 ریال) بدهکار
فروش (به مبلغ 1.500.000 ریال) بستانکار
صندوق (به مبلغ 500.000 ریال) بدهکار
اشخاص - علی زاهدی (به مبلغ 500.000 ریال) بستانکار
و این سند هم کاملا صحیح است.